Derfor spør regnskapsføreren om legitimasjon og eierskap
Kundekontroll etter hvitvaskingsloven er ikke byråkrati for byråkratiets skyld. Det er et tegn på at byrået gjør jobben riktig.
Når du blir kunde hos et godkjent regnskapsbyrå, blir du bedt om legitimasjon, informasjon om hvem som eier bedriften, og noen ganger om hvor pengene kommer fra. Noen synes det er mas. Det er det motsatte: det er et kvalitetstegn.
Hva krever loven?
Regnskapsforetak er rapporteringspliktige etter hvitvaskingsloven. De må blant annet:
- bekrefte identiteten til kunden og den som handler på vegne av kunden,
- finne ut hvem som er reelle rettighetshavere,
- følge opp kundeforholdet løpende, og
- ha en hvitvaskingsansvarlig og rutiner som ansatte kjenner.
Finanstilsynet krever at kundekontrollen er dokumentert.
Hvorfor er dette viktig for deg?
Tilsyn og kvalitetskontroller peker igjen og igjen på hvitvasking som et svakt område. Når Finanstilsynet tilbakekaller godkjenninger, er brudd på hvitvaskingsreglene ofte en del av begrunnelsen. Et byrå som hopper over kundekontrollen, kan altså være et byrå som risikerer å miste godkjenningen. Da står du uten regnskapsfører.
Hva blir du spurt om?
- Gyldig legitimasjon for daglig leder og den som signerer avtalen
- Hvem som eier mer enn 25 prosent, direkte eller indirekte
- Hva bedriften driver med, og hvem kundene er
- I noen bransjer: hvor pengene kommer fra
Kort sagt
Blir du ikke spurt om noe av dette, bør du spørre deg selv hvorfor.